据统计，目前全球共有1400多家赌博网站，其中有300多家是中文赌博网站。自2000年开始，网上赌博活动就在我国开始活跃起来，发展至今已涉及20余个省、自治区和直辖市的地区，沿海经济发达地区和边境地区网上赌博尤其猖獗。

网络赌博和传统的赌博方式有较大的区别:其一，网络赌博具有很强的隐蔽性，押注、赌注的流通都通过网络完成。一些赌博网站为了安全起见，会经常更换服务器的IP地址和域名，玩家通过专门的联系人来获得新的网址。其二，网络赌博没有地域限制。不少赌博网站架设在国外服务器上，由于赌博软件易于操作，并运用银行账号、信用卡进行即时金额交易，因此各类人群足不出户即可参赌。其三，网络赌博成瘾性更强。网络赌博通常是通过网上银行投注资金来购买虚拟筹码，玩家面对的只是虚拟的数字，玩家在下注时缺少心理压力，因而更容易成瘾。

网络赌博的形式越来越多样化，根据参赌的方式不同，可以分为以下四种：

1.开放型网络赌博。具体操作是玩家自己登录赌博网站并注册用户名和密码，然后将赌资打入赌博网站指定的银行账户购买虚拟筹码讲行赌博，直接与“赌头”（赌博活动的组织者）结算，中间无层级结构。在这种网络赌博方式中，“赌头”一般通过直接在境内开设赌博网站并设置赔率和“盘口”（赌球中内队比赛可能出现的比分）的方式获利，赌资一般在境内流转。

2.代理型网络赌博。国内犯罪分子与国外赌博网站取得联系后成为“总代理”，然后逐级发展下线，形成“金字塔形”的组织，并通过登录网站的用户名和密码控制下线，组织赌博活动。赌博时，玩家根据上级代理提供的用户名和密码登录指定的赌博网站，并在限定的“信用额度”内先期下注，之后再根据输赢情况层级结算赌资。在这种方式中，境外赌博网站为吸引代理人，按参赌人员投注额的一定比例向代理人返利；同时，为鼓励代理人发展下线，境外赌博网站还让出一定的投注比例给代理人坐庄获利。这是目前最为常见的网络赌博类型，危害极大。

3. 混合型网络赌博。犯罪分子利用网络与境外赌场连线，现场直播赌场的赌博活动，然后在国内组织玩家与境外赌场同步参赌。此种赌博根据下注的方式又可分为两种：第一，由玩家自己雇用“马仔”在境外赌场现场进行下注，自己则在国内通过视频和电话进行遥控；第二，由国内犯罪分子组织玩家集中观看视频并现场下注，由组织者当场结算。

此外，某些网络游戏设置了具有赌博色彩的游戏以吸引玩家，如已经被紧急叫停的 “财富游戏” “棋牌游戏” “劫天牢”等。大部分法律人士认为，这是一种变相的赌博。

网络赌博的赌资转移和洗钱主要有三种手法：

第一，通过网上银行。为逃避监测和打击，“赌头”使用大量他人或假身份证开设银行账户并开通网上银行功能，先要求参赌人员将投注资金通过网上银行打人其指定账户，通过网站在线查询资金到账后，再通过手机短信将赌博网址、账号、初始密码发给参赌人员，由其登录网站下注；赌博后，“赌头”根据输赢结果，通过网上银行进行资金扣划和汇转。一般开放型网络赌博多采用这种手法转移赌资。

第二，通过地下钱庄。由于境内一些赌博网站只是境外赌博网站的代理，因此须与境外同伙交割赌资。一般先由境内“赌头”将人民币打入地下钱庄指定的境内账户，再由地下钱庄的境外代理人向境外“赌头”支付等值外币，从而完成赌资的跨境转移。

第三，通过第三方支付平台。“赌头”一般先成立空壳公司，再与第三方支付公司签订协议，由其代为收付赌资。这种交易方式主要由参赌人员多、涉及地区广、规模化运营的赌博网站使用，与开放型赌博中赌客与“赌头”直接通过网上银行划转资金相比，其吸引赌客更多、赌资更大、危害更深。

来源：《中国洗钱案例评析》，中国金融出版社